| 000 -CABECERA |
|---|
| Campo de control de longitud fija |
01516nab a2200277 c 4500 |
| 003 - IDENTIFICADOR DE NÚMERO DE CONTROL |
|---|
| Campo de control |
ES-MaIEF |
| 005 - FECHA Y HORA DE LA ÚLTIMA TRANSACCIÓN |
|---|
| Campo de control |
20190816110636.0 |
| 007 - CAMPO FIJO DE DESCRIPCIÓN FÍSICA - INFORMACIÓN GENERAL |
|---|
| campo de control de longitud fija |
ta |
| 008 - CAMPO FIJO DE DESCRIPCIÓN FIJA - INFORMACIÓN GENERAL |
|---|
| Campo de control de longitud fija |
190529s2019 ne ||||oo|||| 00| 0|eng d |
| 040 ## - FUENTE DE LA CATALOGACIÓN |
|---|
| Centro catalogador de origen |
ES-MaIEF |
| Lengua de catalogación |
spa |
| Centro transcriptor |
ES-MaIEF |
| 041 ## - CÓDIGO DE LENGUA |
|---|
| Código de lengua del texto/banda sonora o título independiente |
eng |
| 100 1# - ENCABEZAMIENTO PRINCIPAL - NOMBRE PERSONAL |
|---|
| 9 (RLIN) |
53902 |
| Nombre de persona |
Herksen, Monique van |
| 245 ## - MENCIÓN DE TÍTULO |
|---|
| Título |
Dutch guidance on tax integrity risk for financial institutions |
| Mención de responsabilidad, etc. |
Monique van Herksen and David Schreuders |
| 260 ## - PUBLICACIÓN, DISTRIBUCIÓN, ETC (PIE DE IMPRENTA) |
|---|
| Fecha de publicación, distribución, etc. |
2019 |
| 500 ## - NOTA GENERAL |
|---|
| Nota general |
Disponible únicamente en formato electrónico. |
| 500 ## - NOTA GENERAL |
|---|
| Nota general |
Resumen. |
| 520 ## - RESUMEN, ETC. |
|---|
| Nota de sumario, etc. |
Financial institutions serve a "gatekeeper" role when it comes to preventing and addressing money laundering conducted by (or through) their clients. The Dutch regulator is requiring Dutch banks to significantly improve their "know-your-customer" rules and test their clients much more thoroughly for aggressive tax planning. This article discusses the new guidance issued in the form of a consultation paper that was published on 7 February 2019 on what constitutes "good practice" when it comes to financial institutions screening their clients for aggressive tax planning structures. |
| 650 #4 - PUNTO DE ACCESO ADICIONAL DE MATERIA - TÉRMINO DE MATERIA |
|---|
| 9 (RLIN) |
43713 |
| Término de materia o nombre geográfico como elemento inicial |
INSTITUCIONES FINANCIERAS |
| 650 #4 - PUNTO DE ACCESO ADICIONAL DE MATERIA - TÉRMINO DE MATERIA |
|---|
| 9 (RLIN) |
40745 |
| Término de materia o nombre geográfico como elemento inicial |
CONTROL |
| 650 #4 - PUNTO DE ACCESO ADICIONAL DE MATERIA - TÉRMINO DE MATERIA |
|---|
| 9 (RLIN) |
33461 |
| Término de materia o nombre geográfico como elemento inicial |
BLANQUEO DE CAPITALES |
| 650 #4 - PUNTO DE ACCESO ADICIONAL DE MATERIA - TÉRMINO DE MATERIA |
|---|
| 9 (RLIN) |
43712 |
| Término de materia o nombre geográfico como elemento inicial |
PAISES BAJOS |
| 650 #4 - PUNTO DE ACCESO ADICIONAL DE MATERIA - TÉRMINO DE MATERIA |
|---|
| 9 (RLIN) |
43410 |
| Término de materia o nombre geográfico como elemento inicial |
ELUSION FISCAL |
| 700 1# - PUNTO DE ACCESO ADICIONAL- NOMBRE DE PERSONA |
|---|
| 9 (RLIN) |
67270 |
| Nombre de persona |
Schreuders, David |
| 773 0# - ENLACE AL DOCUMENTO FUENTE |
|---|
| Número de ítem anfitrión |
160424 |
| Otro identificador del documento |
DFI/2019/2-1 |
| Título |
Derivatives & Financial Instruments |
| Número de control del registro relacionado |
(IEF)95687 |
| Número Internacional Normalizado para Publicaciones Seriadas (ISSN) |
1389-1863 |
| Parte(s) relacionada(s) |
v. 21, n. 2, March / April 2019, 6 p. |
| 942 ## - ELEMENTOS KOHA |
|---|
| Koha tipo de item |
Recursos electrónicos |