000			03282nab a2200325 c 4500
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003			ES-MaIEF
005			20221124180658.0
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040			_aES-MaIEF _bspa _cES-MaIEF
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100	1		_aSánchez Sánchez, Eva María _954996
245	1	0	_aPrevención del blanqueo de capitales, cooperación internacional y competitividad fiscal en la Unión Europea _c Juan Calvo Vergez
246	3	1	_aPrevention of money laundering, international cooperation and tax competitiveness in the European Union
500			_aDisponible también en formato electrónico
500			_aResumen
504			_aBibliografía
520			_aLa lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo contribuye a la seguridad mundial, la integridad del sistema financiero y el crecimiento sostenible. El compromiso de proteger el sistema financiero de la Unión Europea del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo tiene como objetivo mejorar la detección de transacciones y actividades sospechosas y reducir las lagunas utilizadas por los delincuentes para blanquear el producto ilícito o financiar actividades terroristas a través del sistema financiero, como sucede con las denominadas “sociedades pantalla”, siendo una de sus principales características, el hecho de poder crearse y disolverse en cuestión de horas, lo que dificulta mucho su supervisión, favoreciendo la evasión fiscal. La proclamación de Directivas y de leyes para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo están diseñadas para evitar que el mercado financiero sea mal utilizado para estos fines, que, en conexo, con las tecnologías digitales en auge, interpelan una oportunidad para reducir el fraude fiscal e incrementar los ingresos públicos.
520			_aThe fight against money laundering and terrorist financing contributes to global security, the integrity of the financial system and sustainable growth. The commitment to protect the EU financial system from money laundering and terrorist financing aims to improve the detection of suspicious transactions and activities and to reduce loopholes used by criminals to launder illicit proceeds or finance terrorist activities through the financial system, such as so-called “shell companies”, one of their main characteristics being that they can be created and dissolved in a matter of hours, which makes them very difficult to supervise, favoring tax evasion. The proclamation of Directives and laws to combat money laundering and terrorist financing are designed to prevent the financial market from being misused for these purposes, which, in conjunction with booming digital technologies, present an opportunity to reduce tax fraud and increase public revenue.
650		4	_aSISTEMA FISCAL _948426
650		4	_aBLANQUEO DE CAPITALES _933461
650		4	_aTERRORISMO _948556
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650		4	_aUNION EUROPEA _948644
773	0		_9168464 _oOP 17/2022/19 _tRevista Quincena Fiscal _w(IEF)90030 _x 1132-8576 _gv. 19, Noviembre 2022, p. 27-56
942			_cART