000			02043nab a2200289 c 4500
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003			ES-MaIEF
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008			211130t2021 sp ||||oo|||| 00| 0|eng d
040			_aES-MaIEF _bspa _cES-MaIEF
041			_aeng _bspa
100			_969470 _aGonzález García, Ignacio
245		0	_aUse of social network analysis for tax control in Spain _helectrónico _c Ignacio González García, Alfonso Mateos
260			_c2021
500			_aDisponible únicemente en formato electrónico.
500			_aResumen.
504			_aBibliografía.
520			_aLa Agencia Estatal de Administración Tributaria de España es un usuario experimentado de las técnicas de big data y ha comenzado a implantar herramientas de análisis de redes sociales (SNA). El uso de conceptos y herramientas SNA ha dado lugar a un salto cualitativo en áreas tan diversas como el control y la recaudación tributarios, el control de las grandes fortunas y el blanqueo de capitales. Este artículo presenta un panorama completo de las diferentes líneas de investigación, estrategias y resultados de nueve proyectos durante los últimos cinco años, incluidas las lecciones aprendidas. Presentamos las mejores prácticas en el descubrimiento de patrones, las herramientas desarrolladas para el control de grandes fortunas y la estrategia desarrollada para crear un puente entre el conocimiento experto y las tecnologías SNA. Destacamos los resultados obtenidos en la investigación de entidades interpuestas utilizadas para ocultar las rentas y en la detección de estructuras corporativas complejas y empresas opacas.
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700	1		_969471 _aMateos, Alfonso
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